Aquellas personas naturales contribuyentes del impuesto sobre la renta y complementario, que estén obligadas a llevar contabilidad o quienes de manera voluntaria decidan hacerlo y que declaren en el Formulario 210, deben diligenciar el formato 2517 de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN).
Descarga directa online del formato 2517 DIAN – Excel
A través del enlace que encontrarás a continuación, podrás acceder directamente al archivo que contiene el formato 2517 en Excel.
Descarga paso a paso desde internet el formato 2517 DIAN – Excel
El formato 2517 de la DIAN debe descargarse desde la página web directamente. Cumpliendo los pasos que se describen a continuación, podrás lograr la descarga sin problemas:
- Inicia entrando en el portal de la DIAN por internet.
- En la pantalla de inicio desliza hacia abajo hasta encontrar el apartado “Servicios a la ciudadanía”.
- A continuación ubica la sección “Prevalidadores tributarios”.
- En esa sección encontrarás el “Reporte Conciliación Fiscal Naturales Año gravable 2020”.
- Al hacer clic en ese enlace, se descargará inmediatamente un archivo de compresión de datos ZIP.
- Luego busca en la carpeta de “Descargas”de tu computadora el archivo.
- Para descomprimir el archivo, haz clic en la opción de “Extraer en”.
- Después verás una carpeta con el nombre “Reporte- Conciliación- Fiscal- F2517v3- AG-2020”.
- Dentro de esa carpeta encontrarás un archivo “.exe”, por lo que tendrás que instalarlo en tu computadora.
- Haz doble clicsobre ese archivo y sigue los pasos que te muestra el sistema.
- Una vez descargado el programa, busca la carpeta que lo identifica y ábrela.
- Podrás ver un paquete de archivos donde se encuentra el archivo de “Excel”,con el prevalidador para diligenciar el formato 2517.
Cómo llenar el formato 2517 DIAN
Una vez cumplas con todo el proceso de descarga del prevalidador del reporte de conciliación fiscal 2517 de la DIAN, te encontrarás con la siguiente estructura del formato:
- H1– Carátula: Datos básicos del contribuyente.
- En esta página del formato tendrás que ingresar los datos del
- Responder SI o NO a las preguntas sobre datos informativos.
- H2– ESF-Patrimonio: Estado de la situación financiera – Patrimonio.
Ingresa los datos por concepto de:
-
- Efectivos y equivalentes.
- Inversiones e instrumentos financieros.
- Deterioro acumulado de inversiones.
- Cuentas comerciales por cobrar.
- Deterioro acumulado del valor cuentas por cobrar.
- Inventarios
- Gastos pagados por anticipado.
- Activos por impuestos corrientes.
- Propiedades
- Activos intangibles.
- Plusvalía.
- Propiedades de inversión.
- Activos no corrientes.
- Activos biológicos.
- Otros activos.
- Pasivos:
- Cuentas por pagar.
- Arrendamientos
- Otros pasivos.
- Gravámenes por pagar.
- Pasivos por beneficios a los empleados.
- Provisiones
- Pasivos por ingresos diferidos.
- Otros pasivos.
- Detalle del patrimonio contable.
- Datos informativos.
- H3– ERI – Renta Líquida: Estado de resultados – Impuestos de renta y complementarios.
Ingresa los datos por concepto de:
- Ingreso
- Costo
- Gasto
- Renta pasiva (ECE sin residencia en Colombia).
- Determinación de las rentas líquidas cedulares.
- Clasificaciones de diferencias:
- Conciliaciones del resultado contable por diferencias permanentes.
- Convenios del resultado contable por diferencias temporales.
- Liquidación.
- Otro resultado integral (ORI).
- Resultado integral total del año.
- Datos informativos.
- H4– Impuestos diferidos: Activos y pasivos por impuestos diferidos.
- Impuestos diferidos provenientes de diferencias temporarias.
- Activos por saldos a favor e impuestos pagados en el exterior.
- Detalle de compensación de pérdidas fiscales.
- Compensación por exceso de renta presuntiva (cédula rentas no laborales).
- H5– Ingresos y facturación: Conciliación ingreso contable.
Ingresa los datos por concepto de:
- Venta de bienes.
- Prestación de servicios.
- Otros ingresos.
- Ingresos para terceros.
- H6 – Activos fijos:Conciliación de propiedades, inversión y activos.
Ingresa los datos por concepto de:
- Datos contables:
- Valor total, incluyendo leasing.
- Datos informativos.
- Datos fiscales:
- Valor total, incluyendo arrendamiento financiero
- Datos informativos, incluyendo activos adquiridos mediante arrendamiento.
- H7 – Resumen:Esta sección se llena automáticamente, como resultado de los datos del ESF – Patrimonio y ERI – Renta líquida.
Cómo enviar y presentar el reporte de conciliación fiscal 2517 – DIAN
Descargado y diligenciado el prevalidador 2517, se generará un archivo XML el cual, de acuerdo a tus ingresos, deberás consignar en la página de la DIAN. Para ello, sigue estas instrucciones:
- Entra en la web de la DIAN
- En la sección “Transaccional”ubicada a la izquierda de la pantalla, pulsa sobre “Usuario registrado”.
- Ingresa tus datos e inicia sesión.
- En el tablero de control o en la sección “Destacados del mes”,busca la opción “Presentación de información por envío de archivos”.
- En la siguiente página selecciona “Colocar archivos en su bandeja de entrada”.
- A continuación, deberás ingresar el código formato: 2517y presionar “buscar”.
- Luego escoger la versión vigente para el año gravable y pulsar “continuar”.
- Selecciona el archivo XML, haciendo clic en el botón “Examinar…”. El archivo se encuentra en la carpeta de “Salida”, ubicada en la carpeta principal del prevalidador 2517v3 en tu computadora.
- Luego presiona “Colocar”.
- Colocado el archivo, procede a copiar el nombre generado por el sistema.
- Después regresa a la opción de “Presentación de información por envío de archivos”.
- Busca “Diligenciar solicitud envío de archivos”.
- En la nueva pantalla, tendrás que incluir los siguientes datos:
- Nombre y extensión del archivo (el que ya copiaste anteriormente).
- Cantidad de archivos.
- N° de registros de los archivos de envío.
- Presiona el botón “Solicitar” y luego “SI”para continuar.
- Posteriormente tendrás que proporcionar la firma electrónica. Para ello sigue los pasos que muestra el sistema.
- Validada la firma con el código y clave IFE, el sistema te mostrará una nueva ventana con el acuse de recibo.
- Luego oprime el botón “SI” para generar el formato 10006, el cual deberá tener una marca de agua con la palabra “En trámite”.
- Si el proceso resulta exitoso, el documento 10006se mostrará con la palabra “Recibido”.
En este apartado verás el estado de la información enviada, ya sea “Solicitud Exitosa” o “Solicitud con Error”.
Quiénes deben diligenciar el reporte de conciliación fiscal 2517 – DIAN
A continuación se indican los parámetros a tomar en cuenta para presentar la Conciliación Fiscal 2517:
- Personas naturales residentes fiscales: Aquellas personas nacionales o extranjeras, que hayan estado en Colombia 183 días o más, durante un lapso de 365 días.
- Personas naturales que declaren utilizando el formulario 210.
- Personas obligadas a llevar contabilidad. Ejemplo: Todos los comerciantes.
Para conocer más acerca del marco normativo que rige la obligatoriedad de la contabilidad, haz clic aquí.
Quiénes deben presentar ante la DIAN el reporte de conciliación fiscal 2517
Si formas parte de las personas naturales obligadas a llevar contabilidad y tus ingresos son iguales o superiores a cuarenta y cinco mil (45.000) UVT, debes presentar dicha conciliación ante la DIAN.
Si tus ingresos son menores a ese monto, de igual forma tienes que diligenciar la conciliación fiscal 2517 y guardarla, ya que funcionarios de la Unidad Administrativa Especial de la DIAN pueden solicitarla en cualquier momento.
Qué es el formato 2517 de conciliación fiscal – DIAN
La conciliación fiscal es el anexo de la declaración 210, correspondiente al pago del impuesto sobre la renta y complementario de las personas naturales, ajustado al año gravable y fracción año gravable siguiente.
Para conocer más información sobre la conciliación fiscal, haz clic aquí.
Para qué sirve el formato 2517 – DIAN
El formato 2517 sirve de complemento del formulario 210. En él, los contribuyentes obligados a declarar detallen sus activos, pasivos, egresos, costos y demás elementos relacionados con sus ingresos.
Qué es la DIAN
Es la dirección autorizada para administrar los recursos financieros que ingresan por concepto de impuestos nacionales, derechos de aduana y demás tributos al comercio exterior.
Fue creada en 1993, luego de la fusión entre la Dirección de Impuestos (DIN) y la Dirección de Aduanas (DAN) y actualmente está adscrita Ministerio de Hacienda y Crédito Público de Colombia.
Atención al público de la DIAN
Estos son los medios de atención que pone a la disposición la DIAN:
- Sedes de la DIAN
- Asistencia telefónica
- Contact Center: 6013556922
- Línea de atención Aduanera: 6013556924
- Nivel central: PBX 6017428973 / (+57)3103158107
- Redes Sociales:
Recuerda que si eres persona natural con ingresos mayores a 45.000 UVT, deberás diligenciar y presentar el Formato 2517 de la DIAN Colombia: Reporte de conciliación fiscal como complemento del formulario 210.
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